关于做好2004年度中央企业财务预算工作的通知
国务院国有资产监督管理委员会
国务院国有资产监督管理委员会文件
国资评价[2003]102号
关于做好2004年度中央企业财务预算工作的通知
各中央企业：
为促进提高中央监管企业（以下简称企业）财务管理水平,有效建立和完善企业内部控制制度, 规范企业财务预算管理工作，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家财务会计制度有关规定，现将《2004年度中央企业财务预算报表》及编制说明印发给你们，并将有关事项通知如下：
一、建立财务预算管理制度是加强国有资本监管的重要内容，对于做好企业财务管理，促进完善企业内部控制机制，提高企业财务管理水平以及做好业绩考核、绩效评价和国有资本保值增值等工作具有重要意义。各企业应当高度重视财务预算管理工作，切实加强领导，细化工作责任和工作分工，认真组织做好2004年度财务预算的编制和上报工作。
二、企业财务预算应在认真总结上年预算执行情况的基础上，按照效益优先、全面预算和积极稳健的原则进行编制和实施。
（一）企业应在保障生产经营正常运转和稳步发展的基础上，以促进企业提高经营效益为目标，组织编制和实施财务预算。
（二）企业财务预算应与业务预算、资本预算、筹资预算等统筹考虑、合理安排。集团预算应与各子企业预算相互协调，形成有机整体，以便于财务预算的执行与考核。
（三）企业财务预算各项费用开支应严格遵循国家有关财务会计制度规定，降低成本费用开支水平，控制财务风险。
三、企业财务预算编报范围包括企业总部及其境内外子企业（含所属事业单位、实行法人责任制的基建项目），所属二级以下子企业并入第二级进行填报。
四、企业财务预算报表的统一报告格式由预计资产负债简表、预计利润表、现金流量预算表、成本费用预算表、分产品（业务）收入成本预算表、分产品（业务）成本费用预算表、投资收益预算表、重大资本支出预算表组成（见附件1）。
五、企业财务预算应当按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，依据财务关系或产权关系，认真组织所属子企业财务预算编制工作，并按照统一格式和编制要求做好企业集团财务预算报表的汇总和上报。
六、企业财务预算编制应在认真分析、预测影响年度经营目标实现等关键因素的基础上，制定切实可行的预算方案，并将年度财务预算细化为月度、季度预算，建立必要的财务预算执行和完成情况监控及考核机制。
七、企业应当对本企业预算报表编制与预算管理有关情况进行分析说明，并将分析说明材料随预算报表一同上报。需分析说明的内容包括：
（一）财务预算工作组织情况；
（二）主要预算指标同比分析；
（三）贯彻执行预算的主要措施；
（四）其他需说明的因素。
八、各企业应切实做好财务预算报表的审核、汇总工作，并于2004年3月20日前将企业集团财务预算汇总报表纸质文件和电子文档一式三份上报国资委（统计评价局、业绩考核局及相关监事会）；二级子企业分户财务预算报表仅报送电子文档。纸质文件须以“万元”为金额单位（计算机可自动生成）。
九、企业在2004年度企业财务预算执行过程中，应按照财务预算严格控制各项费用支出，对确需调整的，应按企业内部规定授权审批程序修正和调整预算。
十、企业在财务预算编制和上报过程中，如发现问题，请及时与国资委（统计评价局）联系。
附件：1.2004年度中央企业财务预算报表
2.2004年度中央企业财务预算报表编制说明
国务院国有资产监督管理委员会
二○○三年十月二十二日
关于印发《广州市对外贸易经济合作局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知
广东省广州市机构编制委员会
关于印发《广州市对外贸易经济合作局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知
穗编字〔2001〕119号
各区、县级市党委、人民政府，市直有关单位：
《广州市对外贸易经济合作局职能配置、内设机构和人员编制规定》已经市委、市政府批准，现予印发。
广州市机构编制委员会
二○○一年八月六日
广州市对外贸易经济合作局职能配置、内设机构和人员编制规定
根据《中共广州市委、广州市人民政府关于印发〈广州市市级党政机构改革方案〉、〈广州市市级党政机构改革方案实施意见〉的通知》（穗字〔2001〕4号），广州市对外经济贸易委员会更多更名为广州市对外贸易经济合作局，不再挂广州市外商投资局牌子；中共广州市外经贸工作委员会改为中共广州市对外贸易经济合作局委员会，赋予负责本系统企事业单位的党建和干部管理工作职能。市对外贸易经济合作局是市政府主管全市对外贸易经济合作的工作部门。
一、职能调整
（一）划出的职能
１.将管理出口货物原产地的职能，交给广州出入境检验检疫局承担。
２.将管理外国政府贷款项目评估和转贷的职能，交给市财政局承担。
（二）划入的职能
１.原由市经委承担的机电产品出口管理职能。
２.原市计委承担的机电产品进口管理职能。
３.原市计委承担的制定对外贸易、经济合作、外商投资具体政策、管理部分进出口指标和配额的有关职能。
（三）转变的职能
１.逐步实行生产企业自营进出口经营权登记备案制。
２.将在敏感国家与地区的承包工程、劳务合作、设计咨询项目的审核改为登记备案制。
３.凡能实行招标的出口商品配额均实行招标。
４.按照政企分开的原则，解除与所属企业的行政隶属关系，不再直接管理所属企业。
５.将负责企业综合性出国考察工作交企业集团承担。
６.将组织大型交易会、展销会、洽谈会的职能交给事业单位和有关中介组织承担。
７.将组织大型招商引资活动的具体事务交给事业单位和有关中介组织承担。
（四）增加的职能
１.负责协调我市与世界贸易组织有关的事务。
２.负责出口加工区加工贸易业务的归口管理。
（五）清理行政审批事项
１.保留审批的事项：（１）进出口商品配额、特定登记商品的指标分配和发放；（２）外国台港澳企业在穗常驻代表机构；（３）外国人来华入境签证通知表；（４）广州市审批权限内的外商投资企业的设立、变更、中止、提前终止及企业解散（包括合同、章程及其变更、中止和提前终止及解散审批，技术引进合同，设立分支机构的审批，批准证书的发放和变更）；（５）外商投资企业承包经营合同及其变更、延期、中止和提前终止；（６）外商投资企业股权质押；（7）外商投资企业委托外国（地区）企业进行经营管理合同；（８）外商投资企业特别清算；（９）外资企业财产或权益对外抵押；（１０）外商投资企业进口设备和物资；（１１）在我国境内举办对外经济技术展览会；（１２）技术进口和技术出口业务；（１３）设立各类国外企业（审批和核准上报）；（１４）外派劳务人员出国；（１５）外商投资企业进出口商品配额、特定登记商品指标的分配和发放。
２.保留核准的事项：（１）出口退税稽核；（２）广州市内资企业“中央出口商品贴息”；（３）内资房地产公司向境外销售商品楼宇；（４）受委托发放广州市权限内国家鼓励发展的外商投资项目确认书；（５）加工贸易业务〔包括内资企业和外商投资企业加工贸易（合同）、内销以及外商投资提供不作价进口设备审核和批准证发放〕；（６）国货复进口；（７）商务活动进口赠送样品；（８）临时进口货物；（９）外商投资产品出口企业和技术先进企业的确认和考核；（１０）对协议国家的纺织品出口许可证、产地证、手工制作证等签发；（１１）市属企业加工贸易加工企业生产能力证明。
３.保留审核的事项：（１）设立国际货运代理公司（包括设立子公司、分公司，扩大经营范围、经营地域，变更合同、章程或批准证书等）；（２）使用中央外贸发展基金项目（包括机电产品基金项目）；（３）外经贸股份有限公司和有限责任公司内部职工持股的公司制改革；（４）外经贸企业股份合作制改革；（５）属国家和省外经贸委审批权限内的外商投资企业项目的设立、变更、中止、提前终止和企业解散（技术引进合同、设立分支机构）；（６）进出口企业更名及进出口经营范围的变更；（７）进出口企业资格证书年审；（８）企业申请进出口经营权；（９）供港澳及转口鲜活冷冻商品出口经营权；（１０）核定国家指定进口商品经营权；（１０）参加广交会资格；（１２）出国办展单位资格；（１３）设立各类港澳企业；（１４）派往港澳地区常驻人员；（１５）企业申请对外经济合作经营权（含对外承包工程、劳务合作和设计咨询）；（１６）国外承包工程、劳务合作经营许可证的年审；（１７）对外经济合作经营权许可证和劳务外派人员培训许可证的年审；（１８）企业易制毒化学品进出口；（１９）参加出口招标商品企业资格；（２０）外商投资企业联合年检；（２１）进出口许可证发放；（２２）外经贸系统、委机关人员临时出（国）境和赴港澳团组人员。
４.合并的事项：（１）市属内资企业进料加工业务，合并到“加工贸易业务〔包括内资企业和外商投资企业加工贸易（合同）、内销以及外商投资提供不作价进口设备审核和批准证发放〕”；（２）国际货运代理企业年审，合并到“设立国际货运代理公司”；（３）境外企业在广州承包工程合同（协议），合并到“外商投资企业承包经营合同及其变更、延期、中止和提前终止”；（４）申请外贸公司进出口经营权，合并到“企业申请进出口经营权”；（５）国有、集体所有制科研院所、高新技术企业和生产企业实行自营进出口权登记制，合并到“企业申请进出口经营权”；（６）企业进口易制毒化学品，合并到“企业易制毒化学品进出口”；（７）外派劳务培训许可证，合并到“对外经济合作经营权许可证和劳务外派人员培训许可证年审”；（８）外商投资企业加工贸易业务（合同）、内销、加工企业生产能力、外商提供不作价进口设备审核及批准证的发放，合并到“加工贸易业务”；（９）外商投资企业设立分支机构（包括广告、国际货运代理），合并到“广州市审批权限内的外商投资企业项目的设立、变更、中止、提前终止和企业解散”；（１０）出口商品配额招标投标企业资格，合并到“企业易制毒化学品进出口”；（１１）作为合同、章程附件的外商投资企业技术引进合同，合并到“广州市审批权限内的外商投资企业项目的设立、变更、中止、提前终止和企业解散”。
５.下放的事项：区、县级市、开发区外商投资企业加工贸易业务（合同）、内销、加工企业生产能力、外商提供不作价进口设备的审核及批准证的发放，下放到区、县级市。
６.取消的事项：（１）逾期外汇核销；（２）外经贸企业技术改造项目；（３）外经贸企业经营管理和经济效益的评价；（４）广州对外贸易合作行政事业收费管理；（５）广州市外经贸企业优化资本结构、解困；（６）对台贸易进口经营权；（７）申报外国政府贷款项目；（８）企业工效挂钩申报、清算工作的有关指标（出口收汇）；（９）国有资产保值增值考核申报方案和达标情况；（１０）审查会计基础工作规范情况；（１１）企业国有资产产权登记年度检查；（１２）企业抵押国有资产贷款事项；（１３）固定资产项目建设许可证；（１４）小型基本建设项目竣工财务决算；（１５）建设项目资金核审；（１６）工程建设预备项目前期工作；（１７）建设工程施工许可证；（１８）前往未建交国家、港澳及其他敏感地区投资５００万以下建设项目；（１９）综合办公楼、招待所等建设管理；（２０）企业清产核资中申报处理的资产损失和资金挂帐事项；（２１）２０００万以下固定资产投资项目：（２２）外商投资企业中方人员出国（境）；（２３）外商投资企业自用生活用品进口的审批；（２４）国际货运代理企业申购货代业专用发票的审核；（２５）出口退税企业分类的审批；（２６）设立国际货运代理公司营业部的审核。
二、主要职责
根据以上职能调整，市对外贸易经济合作局的主要职责是；
（一）贯彻执行党和国家关于对外贸易、经济合作、外商投资和经济开发区管理的政策、法规，拟订地方性相关政策、法规和管理办法并组织实施；协调我市与世界贸易组织有关的事务。
（二）拟订和执行全市外经贸发展战略，编制全市外经贸中长期规划和年度指导性计划并组织实施；负责对外贸易经济合作的综合调研，提出外经贸发展的宏观调控和管理措施。
（三）负责全市对外贸易工作，依法核报或审核各类企业的进出口经营资格和国际货运代理资格；贯彻执行出口商品配额招标政策及实施办法，编报、下达进出口配额计划并组织实施；研究和推广各种新贸易方式（含电子商务），指导出口广告宣传。
（四）负责全市利用外资工作，审批或核报国家规定限额的外商投资和涉及配额、许可证管理的外商投资企业的设立，审批或核报国家规定限额的外商投资项目合同、章程及其变更等有关事项，检查监督外商投资企业执行有关法律、法规和合同、章程的情况；负责全市外商投资企业的指导、监督、协调、服务工作。
（五）管理全市加工贸易工作，检查监督加工贸易企业执行国家有关政策、法规的情况，分析和报送加工贸易发展情况和工作动态；会同有部门组织实施国家有关加工贸易的政策和管理办法，核准属市管理权限的加工贸易业务，负责加工贸易企业生产能力的审查。
（六）负责全市对外经济合作工作，拟订境外投资发展、承包工程和劳务技术合作政策及管理办法；核准或核报境外投资办机构、企业、承包工程、劳务技术合作及其外派人员指标；指导和监督对外承包工程、劳务合作、设计咨询等业务。
（七）负责全市技术进出口业务，制订全市对外技术贸易、服务贸易以及鼓励技术和成套设备出口的政策、管理办法；管理技术引进、设备进口和国际招标；协调、管理国家限制出口的技术和引进技术的复出口；管理全市机电产品的进出口工作。
（八）统筹指导全市对外招商活动，指导和监督境内外各种进出口商品和对外经济技术贸易交易会、交流会、展览会、展销会、洽谈会等活动，制订我市赴境外举办上述活动的管理办法。
（九）负责全国（境）外的经济事务联络工作；负责外国和港澳台企业在穗常驻代表机构的审批管理和外国人来华入境签证通知表的核发，受理各国驻广州总领事馆有关外经贸的外事业务。
（十）协调、指导区、县级市和经济技术开发区的外经贸业务工作。
（十一）负责全市经贸行业外销员岗位培训考试、颁证和国际商务专业技术资格的考前培训、考试工作。
（十二）指导市国有外经贸企业改革和外经贸行业商会、中心、协会的工作。
（十三）赋予市对外贸易经济合作局党委负责本系统企事业单位的党建和干部管理工作的职能。
（十四）承办市委、市政府和上级对外贸易经济合作部门交办的其他事项。
三、内设机构
根据上述职责，市对外贸易经济合作局设１５个职能处（室）。
（一）办公室
负责局机关日常政务工作；负责重要会议的组织和会议决定事项的督办，负责重要文件的起草、政务信息的上报；负责公文处理、秘书事务、办公自动化、新闻报道、对外宣传、机要保密、文印通信、档案管理、信访、综合治理及其它社会性事务；负责机关各部门的综合协调和机关行政经费管理；指导机关服务中心和市外经贸计算中心工作。
（二）政策法规处
负责全市外经贸发展战略调研和综合性政策调研；负责外经贸有关政策、法规、重大议案的制订；负责协调我市与世界贸易组织有关的事务，依法指导、协调对外倾销、反补贴的有关事务；负责行政复议和行政诉讼；协调处理有关外经贸业务纠纷和违规行为；负责外经贸政策、法规的宣传教育；负责承办人大、政协有关提案、议案工作，对口联系民主党派、工商联等部门的有关工作；组织编写外经贸地方志工作。
（三）计划财务处
负责编报全市外经贸中长期规划、年度计划，并协调、督促规划和计划的执行；负责外经贸统计、运行监测、分析及信息发布工作；会同有关部门研究、落实涉及外经贸的外汇、税收、信贷等政策，参与外经贸出口退税管理；会同有关部门管理国家安排扶持外贸出口各类外贸专项资金；负责局机关的内部财务审计工作，指导外贸行业的财会业务，负责全市外贸企业财务信息管理；指导国有外经贸企业改革。
（四）对外贸易发展处
拟订全市外贸中长期发展规划，提出促进对外贸易发展的建议；会同有关部门拟订开拓国（境）外市场规划，研究和推广各种新贸易方式（含电子商务）；分析对外贸易发展情况，报送工作动态；管理外贸经营分工；依法核报或审核全市各类企业进出口经营资格和国际货运代理经营资格，并负责进出口日常管理；申办和组织赴国（境）外举办展销会、洽谈会，监管、协调境内各类外经贸交易会、展览会等；协调指导对台贸易；指导外经贸仓储行业管理；指导出口广告宣传。
（五）对外贸易管理处
负责进出口商品配额的计划编制和管理，组织实施出口配额招标，审核进出口许可证发放；审核企业易制毒化学品的进出口，管理进出口商品目录；管理出口商品商标注册登记后的有关事务；审核供香港、澳门及转口鲜活冷冻商品出口经营权，并协调有关工作；查处纺织品非法转口贸易。
（六）机电产品进出口处
管理全市机电产品的进出口工作；拟订和执行机电产品进出口政策、管理规章、中长期规划和年度指导性计划；管理机电产品进口目录，编报和执行机电产品配额的年度进口方案；制订进口机电产品招标规划和管理办法并组织实施；组织建立和完善全市机电产品出口生产体系；分析和反映机电产品进出口情况。
（七）外商投资促进处
拟订全市外商投资中长期规划和年度指导性计划；拟订促进外国投资的政策措施和外商投资的管理规章，协调解决改善投资环境的有关问题；编制全市招商计划和招商目录，指导全市招商引资的有关工作；统筹协调和审核全市各地区、部门对外招商活动计划，并组织协调全市性重要的招商引资活动。
（八）外商投资管理处
拟订和执行外商投资的管理规章；分析外商投资情况，报送工作动态；指导承办单位的对外谈判；指导监督全市外商投资项目的审批及管理；审批或核报国家规定限额的外商投资项目的设立、变更、中止、提前终止和企业解散等有关事项；核准外商投资企业承包经营合同和内资房地产公司向境外销售商品楼宇；受委托发放广州市权限内国家鼓励发展的外商投资项目确认书；监督检查外商投资企业执行有关法律、法规、合同和章程；组织外商投资企业联合年检。
（九）加工贸易处
管理全市加工贸易工作，核准属市管理权限的加工贸易业务；检查监督从事加工贸易的企业执行国家有关政策、法规的情况，分析加工贸易发展情况，报送工作动态；负责全市外商投资企业的指导、监督、协调、服务；负责编报和监督执行外商投资企业涉及国家实行配额许可证管理的进出口商品年度计划；负责加工贸易企业生产能力的审查；负责外商投资的产品出口企业和技术先进企业的确认和考核。
（十）对外经济合作处
指导境外市场开发、规范境外企业经营秩序，监督境外企业守法经营；拟订我市境外投资、对外承包工程、劳务技术合作的政策和管理办法；协调境外投资洽谈会；审核、申报境外投资设立企业和对外承包工程、劳务、技术合作、援外业务，并逐步改为登记制；负责境外设立企业（机构）人员派出的审核和宏观管理；协调处理对外经济合作有关重要事件。
（十一）技术贸易处
拟订和协调实施全市“科技兴贸”的发展战略，制订并协调实施相关的鼓励政策；负责全市外经贸科技发展、技术进步和出口商品质量、品牌及标准化的协调管理；协调管理技术和成套设备及高新技术产品出口；管理技术引进、关键设备进口，协调国际招标有关事务；核发全市技术出口合同批准证书和技术引进合同注册生效证书。
（十二）对外经济联络处
负责全市国（境）外的经济事务联络工作，组织协调外经贸重要的外事活动；负责外国和港澳台企业的在穗常驻代表机构的审批管理和外国人来华入境签证通知表的核发工作；负责办理外经贸系统、局机关人员临时出国（境）和赴港澳团组人员的审核报批；受理各国驻广州总领事馆有关外经贸的外事业务。
（十三）人事处
负责局机关公务员管理；负责局机关和指导本系统企事业单位的干部人事管理、机构编制、劳动工资、出国（境）政审、安全生产、医疗保险、计划生育等工作；制定干部职工教育培训规划和计划，并负责全市经贸行业外销员岗位培训、考试和国际商务专业技术资格的考前培训、考试、颁证等有关工作；协助市有关部门组织专业技术资格的考试和评聘；负责干部人事政策法规的检查监督。
（十四）党委办公室（机关党委办公室与其合署办公）
管理局党委日常党务工作。负责局党委重要文件的起草、党务信息的上报、有关会议的组织和局党委学习中心组的秘书工作；负责局机关党建工作、精神文明建设；负责组织基层评议机关工作；指导本系统企业事业单位党建工作；领导机关和指导直属单位的工、青、妇工作。机关党委的办事机构设在党委办公室。
（十五）纪委办公室、监察室（合署办公）
负责局机关和指导本系统企事业单位党的纪律检查、行政监察以及纠正行业不正之风等工作。 离退休干部管理处
贯彻中央、省、市有关离退休干部工作的方针、政策；组织离退休干部阅读、学习文件和参加政治活动；负责离退休干部的医疗保健、生活福利、休养和用车等服务的安排；有组织有领导地发挥离退休干部在社会两个文明建设中的作用；会同有关部门办理离退休干部的丧葬和善后处理事宜；并转发和传达有关文件；承担上级交办的其他有关离退休干部工作的事宜。
四、人员编制和领导职数
市对外贸易经济合作局机关行政编制１２０名。其中局长（兼党委书记）１名，副局长３名，党委副书记１名，纪委书记１名；正副处长（主任）３４名。 单列行政编制１名。
单列后勤服务人员事业编制１名。
离退休干部工作编制４名。其中离退休干部管理处处长１名。
五、其他事项
广州市对外贸易经济合作局机关服务中心，为局管理的处级事业单位。负责局机关的基建、物资设备、环境绿化、爱国卫生、房屋维修、公务用车、交通安全、通信、文印、水电、木花工等辅助性、服务性工作。该中心配事业编制１８名（人员经费由财政核拨）。其中主任１名，副主任２名。
